En España Hacienda y las entidades bancarias mantienen una buena relación y una mejor comunicación. Por eso el borrador de la renta contiene los principales datos bancarios, para que no hayas que incluirlos a mano.

Esta es la parte positiva de esta comunicación, la negativa es que Hacienda puede indagar sobre los movimientos de nuestra cuenta en cualquier momento. Para ir más allá, necesitará iniciar un procedimiento de inspección que nos debería de comunicar.

Lo que el banco sí hace cada año, cuando llega el momento de presentar la declaración de la renta y del Impuesto sobre el Patrimonio, es girar la misma información fiscal que nos ha enviado a nosotros. Esta información incluye:

  • La posición (saldo en cuenta) en cuenta a final del ejercicio, con los intereses que se hayan generado y la retención que se ha aplicado.
  • Las inversiones, sin importar que sean depósitos, fondos de inversión o cualquier otro producto financiero. Sólo reflejará las retiradas de capital junto con la retención.

“HACIENDA PUEDE INDAGAR EN CUALQUIER MOMENTO SOBRE LOS MOVIMIENTOS DE NUESTRAS CUENTAS BANCARIAS.”

“LA COMUNICACIÓN ENTRE LAS ENTIDADES FINANCIERAS Y LA AEAT ES BASTANTE FLUIDA.”

Más allá de las comunicaciones anuales la ley establece que el banco debe informar siempre que se produzcan determinado tipo de operaciones referidas a ingresos, retiradas y traspasos. Lo que marca la obligación de informar es el importe de la operación y el medio utilizado.

Estos son los baremos:

  • Transacciones con billetes de 500 euros indistintamente de la cuantía. El Tribunal Supremo establece que los bancos deben reflejar estas operaciones e informar sobre ellas por posibles delitos de blanqueo de capitales.
  • Operaciones que superen los 10.000 euros.
  • Pagos y cobros por más de 3.000 euros siempre que se realicen en metálico independientemente de la forma de ingreso a cuenta. Las transferencias no se consideran un ingreso en el sentido estricto, ya que en realidad se transfiere el dinero de una cuenta a otra.
  • Préstamos y créditos por más de 6.000 euros.

El superar estos límites, no supone una mayor tributación sino que al ser informada Hacienda, se nos pueda requerir por parte de la AEAT para dar explicación de donde provienen estos fondos, sobre todo en los ingresos de efectivo o las transferencias recibidas del extranjero.

La entidad financiera informará de las personas que llevan a cabo las operaciones, importe, así como el número de cuenta y sus titulares. En realidad cualquier estado comunitario podrá cruzar la información que posee sobre residentes en el extranjero. De esta forma es más sencillo perseguir el fraude fiscal, a través de la Unión Europea.

”LA MISMA INFORMACIÓN QUE NOS ENVÍA EL BANCO CADA AÑO PARA HACER LA DECLARACIÓN DE IRPF ES ENVIADA A LA AGENCIA TRIBUTARIA.”

”ADEMÁS, HAY OTRA INFORMACIÓN DE LA QUE, DE MANERA OBLIGATORIA, HAN DE INFORMAR A HACIENDA LAS ENTIDADES FINANCIERAS.”

Las transferencias entre cuentas, los ingresos o las retiradas de efectivo no están gravadas por impuestos, a menos que supongan realmente ingresos, rendimientos o incrementos de patrimonio. Veamos algunos ejemplos:

  • Recibimos una transferencia bancaria, o un ingreso en nuestra cuenta bancaria, por importe de 5.000 euros, de un amigo que nos devuelve un préstamo por dicho importe, que le hicimos hace un año. Este importe no tributa, dado que no supone ningún ingreso, rendimiento, ni aumento de patrimonio. Cosa distinta es que nos devuelva el principal prestado y alguna cantidad adicional en concepto de intereses, en cuyo caso, tributarían los intereses.
  • Hemos vendido una plaza de garaje, y hemos cobrado en cheque bancario, que ingresamos en nuestra cuenta, por importe de 15.000 euros. Dicha plaza de garaje nos costó, hace 4 años, 12.000 euros. Este ingreso bancario supone un aumento de patrimonio, sujeto a tributación, por la ganancia patrimonial puesta de manifiesto, es decir, por importe de 3.000 euros.

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Cristobal Rueda

Autor Cristobal Rueda

En ocasiones el trabajo profesional se convierte también en afición y cuándo esto ocurre aparecen las ganas de hacer participe a todos: familia, amigos, clientes... Hoy disponemos de numerosas herramientas digitales que posibilitan y facilitan esa tarea. El blog es una de ellas y siempre fue mi preferida, pues permite reflexiones largas sin la presión del tiempo y crea vínculos muy especiales entre el autor y sus seguidores. En Perfil_blog a modo de diario profesional online compartimos conocimientos profesionales, experiencia e información que puede serte útil para el crecimiento de tu empresa pues de eso se trata: De hacer crecer tu negocio y si es posible hacerlo juntos. Un abrazo. Cristobal Rueda, gerente Perfil Asesor.

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Join the discussion 20 Comentarios

  • Miguel dice:

    Esto me parece interesante:

    Pagos y cobros por más de 3.000 euros siempre que se realicen en metálico independientemente de la forma de ingreso a cuenta. Las transferencias no se consideran un ingreso en el sentido estricto, ya que en realidad se transfiere el dinero de una cuenta a otra.

    Es decir, que si recibo un pago, pero por transferencia bancaria desde un pais de la UE a España (NO es metalico, no es ingreso, es transferencia), mi entidad bancaria no notificara dicha transaccion al banco? puedo estar tranquilo?

    El caso es que soy programador web e hice un pequeño trabajo para un cliente aleman de manera particular a individual, no soy empresa, trabajo para una empresa, pero esto lo hice yo de manera particular. ahora me toca recibir el pago y me preocupa que me quieran retener el dinero.

    Saludos!

  • José Luis Troya Cortés dice:

    He invertido en trading en un broker extranjero no regulado y he perdido todo pero he hecho varias transferencias superiores a 3000 euros, en los datos fiscales de hacienda no sale, puedo no declarar y si investigan las transferencias cual es la sancion

    • Diana dice:

      He vendido una propiedad en argentina por valor de 10.000 euros. Si el pago me lo hacen via transferencia, mi entidad bancaria notificaria a hacienda y tendría que tributar?
      Un saludo.

    • jesusin dice:

      supongamos que tengo un familiar o amigo que trabaja en hacienda, que sabe bien mi nombre completo y nif,puedo saber si ha cotilleado por su privilegio de acceso a informacion?

    • Fernando Vega dice:

      Hola amigo pudiste resolver el inconveniente? Saludos

  • Carmen dice:

    Buenas tardes.
    Mi empresa me realiza transferencias por un trabajo extra que no va incluido en nómina. Yo solo declaro a hacienda lo que aparece en el borrador que me manda hacienda, que es lo que aparece en nomina. ¿Puede hacienda decirme algo por los otros importes recibidos mediante transferencia?
    Gracias

    • Taciana dice:

      Hola
      Me han regalado 4000 euros en efectivo que a que a su vez hice transferencia de 2000 € ( por cajero) en dos bancos diferentes, me pregunta es si hacienda mira estos ingresos en efectivo por cajero y luegor transferencia?

      • Susana dice:

        Hola !! Recibo en mi cuenta transferencias de unos mil euros en dos ingresos de un amigo que no tiene cuenta y yo le pago cosas con ese dinero . Puede hacienda investigarme? Yo tengo nómina de 550€, gracias

  • Raul dice:

    Hola, tengo varias tarjetas de crédito pendientes de pago, en la tarjeta que más debo son 1900 euros, pero en total sumando todas las tarjetas suman unos 11000 euros, un familiar me ha dejado esa cantidad para liquidar esas tarjetas. Como tengo que ingresar el dinero para que hacienda ni me diga nada.»me he dado cuenta que puedo ingresar directamente en tarjeta de crédito sin pasar por la cuenta»
    Gracias por tu ayuda.

  • Anna dice:

    He prestado dinero a un amigo que reside en el extranjero si me devuelve por transferencia y son menos de 10000.00 eur entiendo que el banco no enviara este dato a la Hacienda? Pero lo tengo que declarar si no tengo ningun contrato?

  • Pepa flores dice:

    Hola,

    Quería preguntar una cosa. Somos un grupo de 18 personas que queremos hacer una transferencia para pagar las entradas de un evento. El importe rondaría los 12000 euros.
    Cada persona me transferiría su parte y yo haría la transferencia internacional del pago.
    Supone esto algún cargo o problema de cara a Hacienda?

    Mil gracias

    Pepa

    • Nerea dice:

      Hola, creo que puedo estar en un lío, me podéis ayudar?

      Mi ex me pidió mi usuario de Transferwise para hacerle una transferencia a su hermano (Finlandia-Nigeria).

      En lugar de eso, al entrar en mi usuario me abrió una cuenta en € y me transfirió a mí 8000€, y desde esta cuenta, los volvió a pasar a su hermano. Ahora queda como que ese dinero ha pasado por mí.

      Que tengo que hacer? Yo no quiero ningún problema con Hacienda, y no sé si lo tengo que declarar, aunque ese dinero no ha sido mío en ningún momento.

      Ayuda, please!

  • María López dice:

    Buenos días,
    Mi pareja va a ingresar, de manera excepcional, su nómina en mi cuenta bancaria. Me preocupa tener en mi cuenta ingresos que no son mios y por lo tanto, los tenga que declarar.
    ¿Qué repercusión podría tener para mi este acto?

    Gracias y un saludo.

    • enrique dice:

      Hola tengo 2 dudas. Cuando viajo con la novia pago yo los gastos del viaje y luego ella me hace una transferencia por la mitad de lo gastado. Este año hemos acumulado varios viajes. El caso es que si me tiene que devolver unos 6000€ si hay problema en que los haga de una vez o es mejor hacerlo en varias.
      A parte también quería dejarle dinero a un amigo (15000€) y que me lo fuera devolviendo conforme pueda y no se si le hago esa transferencia si tb habría algún problema. Ya me diréis, gracias!

  • Niels dice:

    Buenas tardes,

    Soy holandés pero vivo en España. Ahora mi madre quiere ingresarme desde Holanda 2600 euros a mi cuenta bancaria aquí en España. Este ingreso puede traerme problemas con Hacienda o es una cantidad que no salta las alarmas. Espero que me pueden informar. Saludos y gracias

  • José María dice:

    Hola, soy autorizado en una cuenta de mi madre, ayer saqué 3.050,00€ en efectivo, significa que al ser retirada superior a los 3.000€, ahora me van a pedir explicaciones, y caso de pedirlas, a quien le pedirán al titular de la cuenta mi madre, o a mi autorizado de la misma.
    Un saludo.

  • francisco dice:

    Hola , tengo una amiga que ingresa a ingresado su nomina en mi cuenta por 2000 euros , y otros 6000 euros de un fondo salarial de su empresa. Hacienda me va a mirar?

  • JOSE ANTONIO DE FRUTOS dice:

    HOAL BUENOS DIAS ME LLAMO ANTONIO,HACE VARIOS DIAS LA AGENCIA TRIBUTARIA ME ENVIO UN MENSAJE EN EL CUAL SE ESPECIFICA QUE SE HABIA DADO LA ORDEN DE INGRESO DE MI DEVOLUCION 1200 EUROS, ESTO LO DEBE HACER EL BANCO DE ESPAÑA,¿ QUE SUCEDE QUE LAS TECLAS TAMBIEM TIENEN COVIV19? ES DE GUASA ENCIMA DE ESTAR SIN TRABAJO NO TE DEVUELVEN LO TUYO,SRES SRES SRES.

  • Adelaida dice:

    Buenos días, estando en mi país hice una transferencia a mi cuenta de Bankia por mas de 16500 euros con destino a una futura solicitud de hipoteca, la asesora del banco me pidió comprobantes del origen de los fondos para poder hacer la recepción del dinero, se los envié via mail y hasta ahí quedó todo. Ahora que se esta haciendo la declaración de la Renta mi duda es si debo hacer la declaracion de esta transferencia, para eso pase por el banco solicitando la informacion fiscal, la cual salio cero, me dijo la asesora que no tengo nada que declarar.

    Sigo en la misma duda sobre la Tranferencia del extranjero que recibí en mi cuenta, la debo declarar o no.

  • Encarni M. Puente dice:

    Buenas tardes. Mi hermano tiene una cuenta corriente. Cuenta que no le genera rentabilidad, como una hucha. Hace menos de mes y medio sacó 35000 euros en efectivo para hacer una serie de reformas en casa. Ahora ha caído enfermo y este proyecto no podrá realizarse. Y desea reintegrar el dinero a su cuenta. ¿Tendrá algún problema habiendo transcurrido tan poco tiempo? Gracias por su respuesta.

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